Сельхозпредприятиям увеличили максимальный размер льготного кредита.

С целью поддержки системообразующих организаций и (или) их дочерних обществ, занятых в агропромышленном комплексе, Правительство РФ утвердило правила субсидирования банков, которые будут выдавать льготные кредиты указанным организациям на осуществление операционной деятельности (постановление от 16.03.2022 № 375, далее – Правила).

Заемщики и требования к ним

Получить льготный кредит могут (п. 2 Правил):

• системообразующая организация, включенная в перечень (перечни) системообразующих организаций российской экономики в соответствии с критериями или дополнительными основаниями, утвержденными Правительственной комиссией по повышению устойчивости развития российской экономики от 10.04.2020 № 7кв
• и (или) дочернее общество такой организации, осуществляющее производство сельскохозяйственной продукции (в т. ч. органической продукции, сельскохозяйственной продукции и продовольствия с улучшенными характеристиками) и (или) ее первичную и (или) последующую (промышленную) переработку (в т. ч. на арендованных основных средствах) и реализацию этой продукции в соответствии с перечнями, утверждаемыми Правительством РФ.

При этом заемщик должен соответствовать следующим условиям (п. 5 Правил):

• не находится в процессе реорганизации (кроме случая присоединения или преобразования при условии сохранения статуса системообразующей организации и (или) дочернего общества), ликвидации, банкротства;
• в течение 60 календарных дней до заключения кредитного договора (соглашения) у заемщика нет просроченной задолженности по налогам, сборам и иным обязательным платежам в бюджет РФ, превышающей 500 тыс. рублей;
• численность работников не менее 90 процентов их численности по состоянию на 01.03.2022, в отношении которых заемщик перечисляет страховые взносы в Пенсионный фонд РФ;
• отсутствуют денежные средства, размещенные на депозитах и (или) в иных финансовых инструментах по ставке, превышающей льготную ставку;
• в реестре дисквалифицированных лиц отсутствуют сведения о дисквалифицированном руководителе заемщика.

Если заемщиком выступает дочернее общество и оно отсутствует в перечне (перечнях) системообразующих организаций, то для получения льготного кредита в банк необходимо представить документы, подтверждающие, что заемщик является дочерним обществом.

Также заемщиком может быть системообразующая организация, чья деятельность относится к сфере ведения Минсельхоза РФ, и (или) дочернее общество, соответствующие указанным выше требованиям.

Условия льготного кредитования

Кредитный договор (соглашение) заключен в период с 21.03.2022 по 15.12.2022 (включительно) (п. 2 Правил).

Условием получения кредита является использование полученных денежных средств на осуществление операционной деятельности. При этом такие средства нельзя направлять на следующие цели:

• перечисление стимулирующих выплат (в т. ч. премий персоналу);
• оплату транспортных расходов, не связанных с производственной деятельностью;
• оплату налогов, сборов и иных платежей, по которым предусмотрена отсрочка платежей или не наступили сроки оплаты;
• аренда помещений, приобретение и (или) аренда оборудования, сервисное обслуживание и содержание основных средств, оплата услуг по ремонту техники и оборудования, не участвующих в производственной деятельности;
• возмещение ранее произведенных затрат заемщика;
• предоставление займов третьим лицам;
• погашение обязательств заемщика по ранее полученным кредитам (займам) (включая оплату процентов, комиссий, неустоек и иных вознаграждений), обязательств по договорам факторинга, финансовой аренды (лизинга), а также обязательств по оплате векселей или облигационных займов;
• приобретение векселей или эмиссионных ценных бумаг, осуществление вложений в уставные капиталы других юрлиц (включая покупку акций на вторичном рынке);
• размещение предоставленных заемщику кредитных средств на депозитах, а также в иных финансовых инструментах;
• пополнение расчетного счета заемщика, открытого в иной кредитной организации;
• оплата услуг связи, а также услуг, технологически неразрывно связанных с услугами связи, не связанных с производственной деятельностью;
• оплата топливно-энергетических ресурсов, не связанных с производственной деятельностью.

Также кредитный договор должен соответствовать следующим условиям (п. 4 Правил):

• денежные средства предоставляются в рублях на срок до 1 года включительно;
• льготная ставка составляет не более 10 процентов годовых;
• содержит запрет на объявление и выплату дивидендов (распределение прибыли) заемщиком в течение действия кредитного договора (соглашения), за исключением случаев, предусмотренных отдельными решениями Правительства РФ;
• содержит обязательство заемщика в течение периода действия кредитного договора (соглашения) сохранять численность работников в размере не менее 90 процентов численности работников по состоянию на 01.03.2022, в отношении которых заемщиком уплачиваются страховые взносы в Пенсионный фонд РФ. Соблюдение этого условия подтверждается направлением в банк письма в свободной форме (не позднее 1-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем) и формы СЗВ-М (не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем) (п. 6 Правил).

При этом допускается включение в кредитный договор условия о конвертации кредитных средств в иностранную валюту для расчетов с поставщиками по внешнеторговым контрактам по безотзывным аккредитивам, содержащим условие об осуществлении платежа. В этом случае в банк необходимо представить документы, подтверждающие факт получения заемщиком имущества (приема результатов выполненных работ, оказанных услуг), или об осуществлении авансовых платежей (п. 11 Правил).

Максимальный размер такого кредита для одного заемщика не может превышать 5 млрд рублей в год (кроме случаев, предусмотренных отдельными решениями Правительства РФ). Это же ограничение действует и в отношении общей суммы льготных оборотных кредитов, предоставленных системообразующей организации и дочерним обществам (п. 3 Правил).

Отметим, по кредитным договорам, заключенным до 28.04.2022, максимальный размер не превышает 5 млрд рублей в год. Его повышение до 7 млрд рублей не допускается (п. 2 Изменений, утв. постановлением Правительства России от 22.04.2022 № 742).

Получение кредита

Получить льготный кредит можно у российского банка из перечня системно значимых кредитных организаций (п. 2 Правил).

Заемщик самостоятельно выбирает банк и предоставляет ему документы в соответствии с требованиями этого банка (п. 7 Правил).

При этом заемщик, претендующий на получение льготного кредита, должен представить в банк справку об имеющихся депозитах и иных финансовых инструментах и об изменении депозитных счетов (в т. ч. об открытии новых). А в течение срока действия договора заемщик должен ежеквартально подавать в банк актуальную информацию об имеющихся депозитах и иных финансовых инструментах.

Документы, подтверждающие соответствие заемщика необходимым для получения льготного кредита требованиям, должны быть датированы не позднее чем за 60 календарных дней до дня подачи заявки на получение кредита. Повторный запрос подтверждающих документов регламентируется требованиями банка.

Банк, выдавший кредит, вправе определить его стоимость в соответствии со своими нормативными документами, если (п. 21 Правил):

• заемщик нарушил цели использования льготного оборотного кредита;
• заемщик не соответствует необходимым требованиям (до момента представления в банк документов, подтверждающих их выполнение);
• заемщик не выполнил обязательства по погашению основного долга и уплате начисленных процентов в соответствии с графиком платежей по кредитному договору (соглашению) (за исключением случая (случаев) возникновения в течение последних 180 календарных дней просроченных платежей по основному долгу и (или) процентам продолжительностью (общей продолжительностью) до 90 календарных дней включительно) до момента исполнения заемщиком своих просроченных обязательств по погашению основного долга, уплате начисленных процентов по кредитному договору (соглашению);
• заемщик подписал с банком соглашение о продлении срока пользования льготным оборотным кредитом.